Возврат товара поставщику в 1С

Comments

• Добрый день.
  Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Возврат некач. Товара – мы покупатели и возвращаем товар.1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1336)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.27)Вопрос:Если я делаю возврат на основании поступления документом «Возврат поставщику» - то получается, что документ формирует проводки:76.02        41.176.02       91.1 разница стоимости возврата и фактической стоимости76.02         68.02 начислен НДС при возвратеДва вопроса:1.Видимо из-за того, что стоимость товара считается по средней – программа выдает проводку с 91 счетом и в итоге 90.02.1 не идет с 41 счетом. Это нормально?2.Т.к. документ не формирует проводку с 90.01.1 – получается разница в выручке по НДС и прибыли, потому что в декларацию в выручку попадает сумма возврата, а в прибыль нет. Это тоже получается всё верно?Маленький Вопрос по возврату качественного товара: делаем обратную реализацию и на торг-12 делаем пометку "возврат" - это можно ручкой делать?

  OSA OSA ! вы уже довольно много времени пользуетесь форумом для обсуждений. В том числе, данным разделом. И насколько я заметила, во многом разобрались. Даже в текущими вопросами. Сами частенько правильно отвечаете...😉 Вот и сейчас, с проводками по возврату поставщику вы сами разобрались. Только не понятно, причем тут счет 90.01?? Вы же о возврате поставщику говорите... 
  При поступлении не было сч90, при возврате тоже. Я не поняла, что вам мешает...
  
  Если вы по ходу собственных разборок, решили использовать "обратную" реализацию, то вы можете это сделать. Тогда у вас появится счет 90.01.1. И появиться НДС начисленный (Д90.03 К68.02). Вам так удобнее? Не вопрос...
  

  Цитата: И ещё такой вопрос: когда продавец делает кор.сч.-факт в связи с возвратом, то каким документом в 1С: корректировка реализации? или сторнирует реализацию и делает сч-факт "отгрузочную"?

  Если вам ваш поставщик предоставит корректировочный сч-фактуру, то вы-покупатель в своем учете можете применить документ "Корректировка поступления", вид операции - по согласованию сторон. А также "Корр.счет-фактуру" к нему.
  

  ---

  OSA OSA ! 
  Я прошу вас на будущее, пож-та, задавайте вопросы раздельно, а не "в переплетении"... 🤔 Иначе сложно отвечать. Ваша логика и ваши собственные рассуждения - у вас в голове. Лично мне далеко не всегда понятно, из-за чего вообще вопрос возникает....
• ок, спасибо за критику, принимается. 
  Я некорректно спросила получается. Вопрос в следующем:
  есди делать возврат  через документ Возврат товара, а не через обратную реализацию - то тогда сумма возврата попадает в декларацию по НДС и в книгу продаж, видимо из-за того, что происходит восстановление НДС.
  А в декларацию по прибыли в выручку попадают суммы, которые стоят в корреспонденции с 90.01.1.
  Вопрос: такое расхождение нормально или я неверно что-то делаю при оформлении возврата через документ Возврат товара
• Цитата: ок, спасибо за критику, принимается.Я некорректно спросила получается. Вопрос в следующем:есди делать возврат  через документ Возврат товара, а не через обратную реализацию - то тогда сумма возврата попадает в декларацию по НДС и в книгу продаж, видимо из-за того, что происходит восстановление НДС.

  Да, восстановленный НДС попадает в книгу продаж. В неё же НДС попадет при начислении НДС при обратной реализации.
  

  Цитата:А в декларацию по прибыли в выручку попадают суммы, которые стоят в корреспонденции с 90.01.1.Вопрос: такое расхождение нормально или я неверно что-то делаю при оформлении возврата через документ Возврат товара

  В чем расхождение-то? В наличии или отсутствии счета 90.01(90.03) в учете? Даже не знаю, что сказать... По мне, нормально. А вы сами как думаете? Не нормально?
• Добрый день! Расхождение в том, что при проведении возврата через документ Возврат товара - сумма возврата не попадает в выручку по прибыли, потому что нет соответствующей проводки. Насколько это верно я не знаю и спрашиваю вообщем-то про это.... Это так и должно быть или это неверно?
• Цитата: Добрый день! Расхождение в том, что при проведении возврата через документ Возврат товара - сумма возврата не попадает в выручку по прибыли, потому что нет соответствующей проводки. Насколько это верно я не знаю и спрашиваю вообщем-то про это.... Это так и должно быть или это неверно?

  По-прежнему не понимаю, отчего вопрос..? При возврате товара поставщику (считается некачественного...) в соответствии с ПБУ 5/01 и инструкцией к Плану счетов, в принципе, нет никакой реализации и выручки. Просто из-за налоговых аспектов зачастую предлагается специалистами Минфина и специалистами по бухучету проводить в учете обратную реализацию.
  А по сути имеем:
  - Д41 К60 - пришел товар
  - Д60 К41 - вернули товар. Но из-за того, что товар некачественный, напрашивается возврат в сопровождении претензии, и в таком случае, задействуется ст 76.02 (расчеты по претензиям).
  
  А НДС при возврате теперь не сторнируется (хотя лет 10 назад его именно сторнировали Д19 К60 сторно...), а восстанавливается: Д76.02 К68.02. Таково требование, чтобы при возврате товара НДС начислялся в бюджет, а значит, попадал бы в Книгу продаж.
  
  На мой взгляд, всё понятно и логично. Считаю, что больше ничего не смогу добавить вам к ответу.🙁
• Добрый день! Может кто-нибудь меня поймет:
  допустим мне нужно провести возврат товара через документ Возврат (товар некачественный) - провожу!
  
  НДС - сумма НДС попадает в книгу продаж и соответственно в ВЫРУЧКУ, не может же в книге или в декларации болтаться НДС без налоговой базы
  
  а по налогу на прибыль - не попадает сумма в доход
  
  Возникает разница - эта разница, которую просто нужно объяснять налоговой или я не так что-то делаю?
• Добрый день! А Книгу покупок формировали?
• Добрый, нет! В книгу покупок, у меня сумма встала в предыдущем периоде, когда мы этот  товар на учет приняли
• 

  Значит по НДС у Вас 0.
  А по налогу на прибыль подадите объяснительную.
• Спасибо, значит расхождения подобные - это нормальное явление. Спасибо ещё раз